又一信托公司被罚;“金税四期”引高净值人群关注 ;浙江首单破产重整信托落地|信托周报(第34期)

21世纪经济报道 21财经APP 朱英子
2022-12-05

21世纪经济报道记者朱英子北京报道 

【人事】

该周(2022年11月28日-2022年12月4日),以银保监官网公布日期为口径,有中粮信托董事李德罡、蹇侠、刘燕松的任职资格获批。

公开资料显示,刘燕松于2021年4月便出任中粮信托总经理一职,曾任外贸信托副总经理,紫金信托董事、总裁等职务;蹇侠来自中粮信托母公司中粮资本,此前担任中粮资本总法律顾问;李德罡之前担任过中粮信托监事会主席一职,后于2021年4月辞任,此次属于再度回归。

【政策】

银保监会发文完善银行表外业务风险管理体系涉及代销业务

12月2日,银保监会对外发布了《商业银行表外业务风险管理办法》,按照全覆盖原则,将所有表外业务统一纳入监管,将表外业务划分为“担保承诺类、代理投融资服务类、中介服务类、其他类”四大类,对不同类型的表外业务提出了差异化的监管和管理要求。对表外业务的审慎经营和监管作出明确规定,要求商业银行按照实质重于形式原则和穿透原则,准确识别、评估和缓释各类表外业务风险,针对相关资产的风险分类和减值准备计提、风险加权资产计量和资本计提、相关风险准备金计提等方面提出明确要求,推动商业银行强化合规意识、做好风险抵补。

其中,中介服务类便包括代理代销、财务顾问等涉及银信合作的业务。上述文件中要求,对代理投融资服务类、中介服务类业务,重点监管操作风险、声誉风险,关注业务操作规范、客户投诉、金融消费者保护等情况。

【罚单】

吉林信托被罚40万元

11月28日,吉林银保监局披露一张罚单,吉林信托因违反内控制度开展业务并形成风险被罚40万元,作出处罚决定的日期为2022年11月28日。

据统计,这已是今年监管披露的第三张针对吉林信托的罚单。2022年1月,吉林信托因信息披露不足被罚30万元,其官网至今还未披露2021年年度报告;2022年9月,吉林信托被罚280万元,案由为:违规提供隐性的第三方金融机构信用担保,向监管部门提供虚假业务报告,监管意见落实不到位未开展内部问责。

【业务】

年底将基本开发完成? “金税四期”引高净值人群关注 

近日,有私行财富顾问向记者表示,目前有很多客户主动上门咨询关于保险和信托的设立,希望做好企业和个人的风险隔离,担心金税四期落地后,自己的企业因涉税风险被查封。

国家税务局局长王军今年9月在第三届“一带一路”税收征管合作论坛上发言时透露,中国税务部门正在开发“金税四期”(智慧税务),今年年底将基本开发完成。

据了解,“金税四期”重点围绕智慧税务建设,以发票电子化改革为突破口,以税收大数据为驱动,将构建政府部门、金融机构、纳税人、税务部门之间的多元信息共享,实现涉税风险多维化、全方位、全流程的税收共治。

预计建设完成后,将对企业及企业家的虚开发票、公转私或私转公等隐匿收入、转换收入性质、企业财税关联数据不一致、社保缴纳不规范等行为进行精准打击。

对此,有律师表示,对于企业家而言,需要规范自身行为,在必要的情况下,结合“金税四期”的特点开展有针对性的税务自查,提前了解可能存在的税务风险,依法履行纳税义务,同时在专业人士指导下,依法开展税务与财富规划,停止和远离存在高风险的“伪税务筹划设计方案”。

“‘金税四期’的即将完成与出台,无非就是世界大潮流之中很普通很平常的一个和谐音符。而高净值人士需要做的,就是了解规则,遵守规则,敬畏规则。”亦有律师发文称。

招商银行家族信托规模破1200亿元累计立项近万单

11月29日,招商银行官方消息称,今年以来,招商银行家族信托业务持续高速增长,目前服务规模已突破1200亿元。2018年到2021年间,招行每年立项的单数都达到此前所有年份的总和,2022年也保持了同样的态势,目前累计立项接近1万单。

浙江首单破产重整信托落地:受托规模预计155亿、信托报酬约450万

11月29日,浙金信托官方消息,日前,绍兴市柯桥区人民法院裁定批准了《精功集团等九公司重整计划(草案)》(下称《草案》),标志着由浙金信托担任受托人的精功集团有限公司等9家公司破产重整服务信托(以下简称“精功集团破产重整服务信托”)正式成立生效,预计信托规模155亿元。《草案》显示,受托人在破产重整服务信托的预计存续期限内拟收取的信托报酬和服务信托设立阶段的费用总额为450万元。

通过司法处置要回4.7亿重庆信托某地产信托计划启动兑付

11月28日,最高人民法院官方消息,今年5月,重庆五中院受理了重庆信托申请执行无锡某置业有限公司等公证债权文书纠纷一案。根据财产线索调查,重庆信托对被执行人名下位于江苏省无锡市锡山区一处土地使用权及其地上建筑物享有抵押权。2022年9月28日,重庆五中院在淘宝网司法拍卖网络平台上对标的物进行公开拍卖。11月6日,该执行标的在二拍中以5.08亿余元的价格最终成交。11月17日,重庆五中院通过执行信息化平台进行案款查询,该笔拍卖款已经到位。11月25日下午,除预留出部分税费后,重庆信托的信托专户已收到首批4.7亿元执行案款,剩余部分将待税金结清后完成划款。11月25日,执行款已启动兑付流程。这也是重庆五中院2022年执行案款单笔到位款项中最高一笔。

中国单一家族办公室加码股权投资

近日,瑞银发布的《2022中国家族财富与家族办公室调研报告》中显示,中国单一家族办公室权益类资产平均配置比例接近58%,其中,一级市场的股权类资产占比39%。在2021年各类资产的配置中,直投的股权项目最受家族办公室青睐。84%的受访者资产配置中包含该项资产,平均配置占比约21.5%。

从投资的行业和标的来看,股权投资中最受欢迎的大行业是科技,获80%的家族办公室偏好;第二是医疗保健和社会援助(51%);第三是制造业(46%);第四是信息与通信(43%)。某种程度上,这反映了家族办公室与国家产业政策导向一致的投资方向。

该报告调研结合了定量分析和深度访谈的方式,基于45份单一家族办公室问卷得出。