1月21日，由南方财经全媒体集团指导，南方财经法律研究院和中国司法大数据研究院联合主办的“南方财经法律高峰论坛2022”在北京隆重举行，论坛围绕“行稳致远，合规之后再出发”的大主题，邀请了原最高人民法院审判委员会副部级专职委员胡云腾、最高人民检察院检察理论研究所所长谢鹏程、中国银保监会原副部长级干部于学军 、中国银行业协会卜祥瑞等嘉宾以及金融机构领导、专家学者、资深律师，针对金融腐败和防控金融风险的关系、内控合规建设、存量风险处置等问题建言献策。

会议上，最高人民检察院检察理论研究所所长谢鹏程围绕“企业合规与刑事责任减免”进行了精彩的观点分享，以下为演讲全文：

合规可以使企业获得刑事责任的减免。目前在我国，这只是一项刑事司法政策，也是定罪量刑的酌定情节，主要适用于检察办案环节，将来在侦查和审判环节都可以适用，而且有望通过国家立法转化为法定情节和法定程序。

在现行法律框架下，合规从宽即由合规导致的刑事责任减免主要有两种情况：一是在具有有效的合规管理体系的情况下，企业涉嫌犯罪的，可以以有效合规为由，证明单位没有主观过错，主张免除单位刑事责任，只追究直接责任人员的刑事责任。二是在没有合规管理体系或者合规管理体系不健全的情况下，企业涉嫌轻微犯罪的，可以承诺实行或者改进合规管理体系，请求公安机关、检察机关或者审判机关从轻或者减轻处罚，其合规管理体系经评估有效的，就可以得到从轻或者减轻处罚，包括公安机关不提请逮捕、撤销案件，检察机关作出不批准逮捕、不起诉的决定，提出从轻、减轻或者缓刑的量刑建议，审判机关作出从轻、减轻或者免除刑罚的判决等。

为什么有效合规可以使企业获得刑事责任减免？首先，有效合规可以证明企业尽到了管理义务，也尽到了最大努力来预防犯罪，由于无法防控的原因，发生了违法犯罪，那么企业对于涉嫌犯罪的行为就没有主观过错，因而不构成犯罪，可以免除刑事责任。但是，这并不排除直接责任人员对其犯罪承担刑事责任。因此，这实质上是通过有效合规实现了企业与企业人员在刑事责任上的分离或者切割。其次，合规是企业预防违法犯罪的一种管理体系。预防犯罪既是企业的责任，也是国家的责任。国家应当通过从宽处罚来支持、鼓励和推广合规管理，从而使企业实现合规管理的利益最大化，既能免受刑事追究，又能增强可持续发展的能力。第三，企业是市场经济的基本主体，单位犯罪的社会危害性往往比自然人犯罪的危害更严重、波及面更广泛。合规管理通过企业治理结构的法治化可以实现整个市场秩序的维护和优化，从而巩固市场经济秩序。

有效合规管理体系的标准是什么？根据国际经验和我国企业合规改革试点工作情况，这需要构建一套科学的评估工作机制和指标体系。我们认为，评估一家企业的合规管理体系是否有效，可以从设计、执行和结果三个方面来评估或者制订评估指标，一是合规管理体系设计的有效性，主要包括对涉案合规风险的识别和评估，领导率先垂范、全体人员一体遵循的合规政策导向，合规管理机构的设置和职权配置，合规知识的培训、普及和合规意识的树立，违规行为的举报、调查和处理机制等方面。二是合规管理体系执行的有效性，主要包括合规管理体系的运行具备必要的资源和条件，合规管理机构具有必要的权力和独立性，合规管理人员具有胜任职务的能力，企业领导和员工具有清晰的合规意识，合规管理绩效纳入岗位绩效考评，合规管理过程保留文件和记录等信息等方面。三是合规管理体系实施结果的有效性，主要包括专项合规目标的实现，良好合规文化的形成，合规管理体系的持续改进，持续发展能力的增强，违规事件的适当处理等方面。

最后，我们祝愿更多的企业通过有效合规免受刑事追究，也希望我国刑事法律更好地保护企业和企业家！

谢谢大家！